En 2021, Illinois aprobó una enmienda que obliga a todas las empresas del estado con cinco o más empleados a ofrecer a sus trabajadores ya sea el Programa de Ahorros Secure Choice de Illinois o cualquier otro plan de retiro privado patrocinado por el empleador. El incumplimiento de esta enmienda puede dar lugar a sanciones para las empresas que no la cumplan.
Finhabits ha reunido información importante que puede ayudar tanto a los empleadores como a los empleados a entender mejor cómo cumplir con este mandato.
ACTUALIZACIÓN DE 2023 – Lea abajo para los beneficios de la nueva Ley SECURE 2.0 promulgada por el gobierno de Estados Unidos en diciembre de 2022.
¿Qué es el mandato de ahorros para la jubilación de Secure Choice de Illinois?
El mandato de Ahorro Secure Choice de Illinois se aprobó en 2018 con el objetivo de dar a los trabajadores del sector privado la oportunidad de ahorrar para su jubilación.
Inicialmente, este mandato solo aplicaba a las empresas con 25 o más empleados. Sin embargo, la enmienda de 2021 requiere que las empresas inscriban a sus empleados en un plan privado calificado o en el programa ofrecido por el Estado (Illinois Secure Choice) si cumplen con los siguientes tres requisitos: tienen cinco o más empleados, el negocio tiene al menos dos años activo y actualmente no ofrecen un plan de retiro.
Las empresas que ofrecen un plan privado deben presentar pruebas de que cumplen con los requisitos del mandato para demostrar la exención y evitar así mismo sanciones.
Los empleadores que no cumplan con el mandato pueden enfrentarse a sanciones de $250 por trabajador durante el primer año y de $500 por empleado a partir del segundo año en adelante.
¿Qué es el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice?
Illinois Secure Choice es un programa de ahorro para la jubilación establecido por mandato de Ahorros Secure Choice. Las empresas que cumplen los requisitos antes mencionados deben inscribir a sus empleados en el programa Secure Choice o patrocinar un plan privado como el de un 401k que califique.
¿Quiénes están obligados a ofrecer un plan?
Cualquier empresa de Illinois que cumpla los siguientes requisitos, debe ofrecer un plan de ahorro calificado para la jubilación de sus empleados:
- Tener cinco o más empleados en nómina
- Tener por lo menos dos años con el negocio activo
- No ofrecer actualmente ningún plan de retiro patrocinado por el negocio, como 401k, SEP-IRA o SIMPLE IRA.
¿Cómo funciona el Illinois Secure Choice?
El Programa de Illinois Secure Choice, permite a los trabajadores ahorrar en una cuenta Roth IRA (Cuenta de Retiro Individual por sus siglas en inglés).
En este programa patrocinado por el Estado, la función del empleador es simplemente facilitar el acceso del empleado a una cuenta de ahorro para la jubilación. Con el Illinois Secure Choice, las empresas no pueden ofrecer contribuciones que se igualen. Además, debido a que es un Roth IRA tiene limitaciones para las contribuciones. Para el 2023, el total de las contribuciones anuales de los empleados no puede superar los $6,500 para las personas menores de 50 años y $7,500 para aquellos de 50 años o más.
Aquí hay algunos datos más sobre el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice:
- El registro de una empresa significa que todos los empleados de nómina quedarán inscritos automáticamente después de un período de gracia de 30 días: Los empleadores que se inscriban en el programa tendrán inscritos automáticamente a sus trabajadores. Una vez inscritos, los empleados recibirán una invitación al programa.
- Los empleados pueden darse de baja del programa en cualquier momento: Si un empleado inscrito desea darse de baja, puede hacerlo en línea visitando la página saver.ilsecurechoice.com.
- La tasa de contribución predeterminada es del 5% del salario bruto: La tasa estándar para una cuenta del Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice es del 5% del salario bruto del empleado. Esta cantidad es deducida de la nómina del trabajador después de impuestos.
- Una vez inscritos, los empleados pueden aumentar o disminuir sus retenciones: Si un empleado encuentra que hay alguna una tasa de contribución que se ajusta mejor a sus necesidades puede ajustar la tasa de cotización en cualquier momento a partir del 1% o tanto como desee. Sin embargo, al momento de ajustar las tasas de contribución, los empleados también deben tener en cuenta sus límites anuales de contribución.
- Las tasas de contribución aumentan automáticamente cada año: Los trabajadores que hayan estado inscritos en el programa al menos seis meses, se incrementarán automáticamente sus tasas de contribución en un 1% el 1 de enero de cada año, con un límite de contribución del 10%. Los trabajadores pueden darse de baja a estos incrementos automáticos en cualquier momento.
- No están permitidos préstamos desde el plan: Debido a que es un Roth IRA, los trabajadores no pueden tomar préstamos de este plan de ahorro para el retiro.
Lo que los empleadores deben saber sobre el Plan de Ahorros de Illinois Secure Choice
Los empleadores y empleados de Illinois deben entender cómo funciona el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice para poder tomar decisiones informadas sobre el cumplimiento de este mandato estatal.
Cumplimiento
Según la información proporcionada por la oficina del Tesorero del Estado de Illinois, los empleadores que ya ofrecen un plan 401k u otro programa de retiro calificado, pueden demostrar la exención del programa estatal.
Los empleadores que actualmente no ofrecen prestaciones de retiro tienen dos opciones: registrarse en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, o registrarse en un plan de ahorro privado calificado como el 401k.
Penalidades
Las empresas que no cumplan con el mandato de Illinois pueden enfrentarse a costosas multas. Las penalidades para una empresa que no cumpla con este mandato son de $250 por trabajador el primer año y de $500 por empleado a partir del segundo año en delante.
Según la página web del Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, es probable que este año comience a aplicarse a las empresas que incumplan el mandato con 25 o más trabajadores.
Fechas límite de inscripción
La fecha límite de inscripción en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice varía dependiendo del número de empleados del negocio:
- 25+ empleados: el plazo ya ha vencido, pero las empresas aún pueden registrarse hoy para evitar ser multadas
- De 16 a 24 empleados: la fecha límite fue el 1 de noviembre de 2022
- De 5 a 15 empleados: la fecha límite es el 1 de noviembre de 2023
El registro está actualmente abierto para estos tres tipos de empleadores y se recomienda evitar demoras y registrarse lo más pronto posible.
Contribuciones
Desde que el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice es un Roth IRA, las contribuciones del empleador al programa no están permitidas. Además, debido a las limitaciones establecidas por el gobierno federal, en el 2023, el total de las contribuciones anuales al Roth IRA no pueden ser más de $6,500 (o $7,500 para aquellos de 50 años o más).
Cómo participar en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice
Si su empresa ha decidido inscribir a sus empleados en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, se recomienda que el empleador siga estos pasos:
- Registrarse en la página web de Illinois Secure Choice
- Enviar un censo anual de empleados al Estado de Illinois
- Crear las cuentas de empleador como de empleado
- Distribuir la información de inscripción a los nuevos empleados en un plazo de 30 días
- Inscribir automáticamente a los empleados con la tasa de contribución predeterminada del 5%
- Facilitar las solicitudes para darse de baja voluntariamente (los empleados tendrán 30 días para darse de baja o realizar ajustes en su cuenta)
- Proporcionar las modalidades de deducción en nómina para cada periodo de pago
- Aplicar incrementos anuales a las tasas de contribución (hasta un máximo del 10% del salario)
Preguntas frecuentes sobre Illinois Secure Choice
Para poder entender mejor el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, aquí se encuentran las respuestas a algunas de las preguntas más frecuentes:
¿Cuáles son los beneficios de inscribirse en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice?
Illinois Secure Choice viene con una variedad de beneficios que incluyen los siguientes:
- Registro en línea: Los empleadores inscriben a sus propios empleados en el programa. Una vez que el negocio se haya inscrito, sus trabajadores recibirán una invitación del Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice.
- Menos complicaciones: Los negocios no pagan ninguna comisión, no realizan contribuciones y no son responsables del papeleo ni de las tareas administrativas.
- Las cuentas son transferibles entre trabajos: Los empleados pueden conservar sus cuentas Roth IRA, incluso si cambian de trabajo.
¿Es obligatorio ofrecer el Illinois Secure Choice a mis empleados?
No, los negocios que ya ofrecen un plan 401k u otro programa de retiro calificado pueden demostrar que están exentas del programa estatal. Para aquellas empresas que actualmente no ofrecen prestaciones de retiro, existen dos opciones: inscribir a su empresa o negocio en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice o encontrar una alternativa privada como un plan 401k que cumpla con las normas estatales.
Si usted es un empleado y su empresa se ha inscrito en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, puede elegir darse de baja del plan. Cuando un trabajador decide darse de baja dentro de los 30 días siguientes a la creación de la cuenta, no se harán deducciones de la nómina del empleado y la cuenta no se activará. En caso de que el trabajador decida dejar de participar después de que las contribuciones fueron realizadas, los fondos contribuidos permanecerán en la cuenta, pero no se realizarán futuras deducciones de la nómina.
¿Qué tipo de cuenta maneja el Illinois Secure Choice?
El Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice es una Cuenta de Retiro Individual Roth (IRA; por sus siglas en inglés). Los Roth IRA son cuentas de ahorro para el retiro que ofrecen retiros libres de impuestos y tienen ciertas limitaciones establecidas por el gobierno federal. Por ejemplo, en 2023, el total de las contribuciones anuales al Roth IRA no podrá superar los $6,500 (o los $7,500 para las personas de 50 años o más).
Debido a que el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice es un Roth IRA, las contribuciones se realizan después de impuestos. Esto significa que los empleados no reciben beneficios fiscales por sus ahorros.
¿Puedo retirar mi dinero del Illinois Secure Choice?
Sí, los empleados pueden retirar su dinero de sus cuentas en cualquier momento. Sin embargo, si se retira antes de los 59 ½ años, las ganancias ahorradas están sujetas a aplicación de impuestos y a una penalización por parte del IRS.
¿Pueden los empleadores igualar las contribuciones de los empleados?
No, debido a que el Programa de Ahorros Secure Choice de Illinois ofrece un Roth IRA, las contribuciones del empleador no están permitidas.
¿Puedo unirme al programa si trabajo por cuenta propia?
Sí, un trabajador por cuenta propia puede inscribirse en el Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice si cumple con los siguientes requisitos:
- Tiene al menos 18 años de edad
- Ha recibido un sueldo
- Es elegible para contribuir a un IRA
¿Pueden los participantes del Illinois Secure Choice ser elegibles para el Crédito del Ahorrador (Saver’s Credit) del IRS?
Sí. Si los participantes son elegibles, pueden aprovechar el Crédito del Ahorrador (Saver’s Credit). Es importante tener en cuenta que el Crédito del Ahorrador es un crédito fiscal federal que puede estar disponible para los empleados que realizan contribuciones a su plan de retiro.
¿Hay algún costo por participar en el programa?
Sí, los empleados pagan un costo basado en los activos administrados. El costo es de aproximadamente el 0.75% de los activos al año, lo que básicamente se traduce en $0.75 por cada $100 ahorrados.
Según la página web del Programa de Ahorros de Illinois Secure Choice, este costo paga la administración del programa y los gastos de operación que se cobran. Además, hay una comisión anual de $5 por el estado de cuenta impreso, pero puede evitarse solicitándolo por envío electrónico.
¿En qué se diferencia el Illinois Secure Choice de otros planes como un 401k o un IRA?
El Illinois Secure Choice ofrece un Roth IRA, que opera de manera diferente a los planes 401k. Aquí hay algunas diferencias clave entre el plan estatal y otras opciones de planes privados:
Límites de Contribución del Empleado IRA. El límite de contribución del empleado a un Roth IRA es de $6,500 para las personas menores de 50 años y de $7,500 para aquellas personas de 50 años o más. Programas como el plan Finhabits 401k ofrecen límites más elevados de contribución del empleado. En comparación con un IRA, los planes 401k tienen límites de contribución significativamente más altos, permitiendo a los empleados contribuir hasta $22,500 en 2023, o hasta $30,000 para aquellos de 50 años o más.
Igualación de Contribuciones. Illinois Secure Choice no permite a las empresas igualar las contribuciones de los empleados. En cambio, los dos planes 401k que ofrece Finhabits son planes «Safe Harbor», lo que significa que las contribuciones de los empleados reciben contribuciones que han sido igualadas. Cada uno de estos planes tiene sus propias fórmulas de contribución e inversión, por lo que las empresas pueden decidir qué plan se ajusta mejor a las necesidades de sus empleados.
Limitaciones de Ingresos en IRA. El Roth IRA ofrecido por el programa Illinois Secure Choice tiene limitaciones de ingresos. Los empleados que superen el límite máximo de ingresos de $144,000 para un contribuyente que presente una declaración individual o de $214,000 para contribuyentes casados que presenten una declaración conjunta, no pueden participar en el programa. Los planes 401k no están sujetos a estas restricciones de ingresos.
Contribuciones IRA Después de Impuestos. Los empleados que participan en el programa de Illinois Secure Choice solo pueden realizar contribuciones después de impuestos. Esto significa que ellos no reciben un beneficio fiscal en el año en que hicieron sus contribuciones. Con un IRA, las ganancias invertidas son impuestos diferidos, pero no se vuelven libres de impuestos hasta que se retiran. Para más información sobre las diferencias entre los IRA y los 401k, por favor comuníquese con un profesional fiscal. Un plan 401k permite realizar contribuciones antes y después de impuestos.
Opciones de Inversión. Secure Choice de Illinois limita las inversiones a cuatro fondos diferentes: el Fondo de Objetivo de Retiro, el Fondo de Preservación de Capital, el Fondo Conservador y el Fondo de Crecimiento. Dependiendo del proveedor, un plan 401k puede ofrecer opciones de inversión más amplias en activos tales como: acciones de empresa y anualidades variables.
ACTUALIZACIÓN DE 2023 – Nuevos Beneficios Fiscales: El 29 de diciembre de 2022, el gobierno de Estados Unidos promulgó la Ley SECURE 2.0. Gracias a esta actualización de la Ley SECURE del 2019, las empresas elegibles con hasta 50 empleados pueden acceder a más créditos fiscales para establecer un plan de retiro para sus empleados (hasta el 100% de los costos del plan por los tres primeros años). Los créditos para las empresas de 51 a 100 empleados siguen siendo similares a las disposiciones originales de la Ley SECURE (es decir, el 50% de los costos administrativos, con un límite anual de $5,000). Además, la Ley SECURE 2.0 incluye un crédito adicional durante 5 años de hasta $1,000 por empleado equivalente al porcentaje aplicable de las contribuciones elegibles del empleador a un plan de empresa elegible (sin incluir un plan de prestaciones definidas). Para más información, por favor consúltelo con su asesor fiscal.
Finhabits a través de su servicio bilingüe diseñado para el bienestar financiero, puede ayudar a su negocio a cumplir con el mandato de jubilación de Illinois y si califica, también puede aprovechar los beneficios de la Ley SECURE 2.0. Para obtener más información sobre las opciones que manejamos y los diferentes planes de 401k que tenemos visítenos en www.finhabits.com/401k o llámenos al 1-800-935-7214.
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